大家好,今天来为您分享流动资金测算如何调整 流动资金测算的一些知识,本文内容可能较长,请你耐心阅读,如果能碰巧解决您的问题,别忘了关注本站,您的支持是对我们的最大鼓励!

流动资金测算如何调整

流动资金测算如何调整 流动资金测算

在企业的经营活动中,流动资金是一项非常重要的财务指标。它反映了企业在经营过程中所需的短期资金,是企业正常运转所必需的资金。合理计算和调整流动资金对于企业的稳定运营至关重要。

企业应该了解流动资金的概念和构成。一般而言,流动资金包括企业的现金、存货、应收账款和预付账款等。企业需要针对不同的行业和经营特点进行测算,确保流动资金的充足性。

流动资金测算需要进行有效的调整。企业可以通过优化库存管理来减少存货占用的流动资金,例如合理控制进货量和货存周转率。应收账款是企业流动资金的重要组成部分,可以通过提高应收账款的回收率来加速现金流入。合理安排供应商付款期限,可以将预付账款的金额降至最低。

企业还可以通过适当的融资渠道增加流动资金。可以选择向银行申请短期贷款,或者发行短期债券来解决流动资金不足的问题。企业在选择融资渠道时也需要考虑到利率、还款期限等因素,确保资金的成本和企业盈利水平相匹配。

企业还应该制定合理的流动资金管理策略。通过制定明确的资金预算和计划,建立严格的资金管理制度,能够帮助企业合理安排流动资金的使用,避免过度浪费和闲置。定期进行流动资金的测算和调整,能够及时发现问题并采取正确的措施加以解决。

流动资金的测算和调整是企业日常运营中必不可少的环节。企业应该根据自身的经营特点和行业特点,制定合理的流动资金管理策略,并通过优化存货、应收账款和预付账款等方式,确保流动资金的充足,并合理选择融资渠道以缓解资金压力。只有对流动资金进行科学的测算和调整,企业才能够实现稳定的运营和持续的发展。

流动资金测算如何调整 流动资金测算

流动资金测算方法如下:

(1)分项详细估算法:

分项详细估算法是根据周转额与周转速度之间的关系,对构成流动资金的各项流动资产和流动负债分别进行估算。根据“方法与参数三”,流动资金的内容有所变化,计算公式:

1、流动资金=流动资产—流动负债,其中:

2、流动资产=应收账款+预付账款+存货+现金;

3、流动负债=应付账款+预收账款;

4、年流动资金投资额(垫支数)=本年流动资金需用额-截至上年的流动资金投资额=本年流动资金需用数-上年流动资金需用数;流动资金

(2)扩大指标估算法:

扩大指标估算法是根据现有企业的实际资料,求得各种流动资金率指标,将各类流动资金率乘以相应的费用基数来估算流动资金。计算公式:

1、年流动资金额=年费用基数×各类流动资金率:

2、年流动资金额=年产量×单位产品产量占用流动资金额。

流动资金投资指在完整工业投资项目中发生的用于生产经营期周转使用的营运资金投资。

流动资金特点:

1、流动资金占用形态具有变动性。

2、流动资金占用数量具有波动性。

3、流动资金循环与生产经营周期具有一致性。

4、流动资金来源具有灵活多样性。

流动资金测算公式

银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》计算公式是:营运资金量-上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计次数)。

营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-付账款周转天数+预付账款周转转天数)。周转天数=360/周转次数。应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=锁售收入/平均预收账款余额存货周转次数=销售成本/平均存货余额。

预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额应付账款周转次数=销售成本!平均应付账款余额。按照传统的财务管理理论,可以采用因素分析法、销售百分比法、资金习性预测法等方法对企业所需的流动资金进行估计和预测。在此基础上,依据流动资金与销售收入之间的关系,银监会在2010年的《流动资金贷款管理暂行办法》给出了一套测算参 考公式,通过对流动资金贷款需求量的合理测算,不仅帮助银行业等金融机构加强对企业所需流动资金贷款的管理和控制。

也便于大型企业集团结算中心或财务公司对集团内部成员单位进行放贷管理。本文总结了国内某大型煤炭企业集团下属50余家成员单位内部信贷过程中具体应用测算公式的实际经验,发现在利用测算公式过程中还存在几方面的不足,针对这些不足提出了具体的改进建议。

流动资金测算管理办法

流 贷 公 式

流动资金营运资金量 =上年度销售收入*(1-上年度销售利润率)*(1+预计销售收入增长率〕/营运资金周转次数}营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)

周转天数=360/周转次数

存货周转次数=销售成本/平均存货余额

应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额

应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额

预付账款周转次数=销售成本/平均预付账款余额

预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额

新增流贷=营运资金量-借款人自有资金-现有流贷-其他渠道提供的营运资金(其他应付-其他应收)

流动资金测算方法

自有资金没有三种计算方式,只有两种计算方法;分别是:

1、企业自有资金=资产-负债。

2、企业自有资金=所有者权益。

自有资金指的是自有流动资金,即所有者权益扣除固定资产等其它资金占用后的,用于营运周转的自有流动资金。

扣除全部自有资金显然存在问题,企业的自有资金中有大部分是用于固定资金投资的,并不是用于流动资金,应该是扣除借款人自有资金中用于流动资金的部分较为合理。否则现在算的借款企业都不需要资金,其实并非如此。自有资金的构成:

各个公司因为生产资料所有制形式和管理财务体制的不同,取得自有资金的渠道也不一样:

1、一部分来自于国家财政拨款,和固定资产的无偿调入等。

2、一部分来自于企业内部累积,按国家规定,从成本和税后留利中提存的各项专用基金。

3、还来自于定额负债,即公司依照相关制度和结算程序的规定,对应付和预收的款项中能够经常使用的一部分资金。

以上内容参考:百度百科-自有资金

流动资金测算如何调整

没缺口。。公式的固定的,除非改报表。。。一般取年初和年末的数值除以2算平均值,被占压资金的数值增加,应收、预付;占压别人资金的减少,应付、预收,其他应收、其他应付相应调整,存活占压增大,就有缺口了。

其实还是主要看企业的具体情况,比如是否遇到季节性或临时性的资金缺口,收入如果增加明显,预期收入增加较多,也会有资金缺口

关于本次流动资金测算如何调整 流动资金测算的问题分享到这里就结束了,如果解决了您的问题,我们非常高兴。