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会计电算化考试实务操作题 会计电算化实务操作视频

会计电算化考试实务操作题 会计电算化实务操作视频

会计电算化在企业管理中发挥着越来越重要的作用。为了提高会计人员的实际操作能力,许多培训机构将会计电算化实务操作纳入考试内容,并提供相应的操作题和实务操作视频。

会计电算化考试实务操作题是一种能够模拟实际工作场景的题目,要求考生根据提供的数据和情景进行会计核算、报表编制等相关操作。通过这样的题目,考生能够更好地理解会计电算化在实际工作中的应用,并提升自己的实际操作能力。

与操作题相辅相成的是会计电算化实务操作视频。这些视频通常是由专业的会计师或培训师录制,通过屏幕演示和详细解说,向考生展示实际操作的流程和技巧。考生可以通过观看这些视频,更加直观地了解会计电算化软件的使用方法,掌握各种操作技巧,并能够在实际工作中灵活运用。

会计电算化考试实务操作题和实务操作视频的结合,不仅能够提高考生的实际操作能力,还能够帮助他们更好地适应企业管理的现代化需求。随着会计电算化技术的普及和应用范围的扩大,掌握会计电算化实务操作的能力已经成为会计人员必备的技能之一。通过实际操作的训练,考生可以更好地理解会计核算的原理和流程,增强自己的实际操作能力,为企业的发展做出更大的贡献。

会计电算化考试实务操作题和实务操作视频对于提高会计人员的实际操作能力具有重要意义。作为一种模拟实际工作环境的培训方式,它能够帮助考生更好地适应企业管理的现代化需求,提高自身的综合素质。我们应该积极参与这样的培训,努力提高自己的实际操作能力,为企业发展做出更大的贡献。

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2017年《会计电算化》实务操作步骤 实务操作是会计电算化的重点之一。你知道会计电算化的实务操作步骤是怎样的吗?下面是我为大家带来的会计电算化实务操作步骤,欢迎阅读。 1.增加操作员:打开系统管理应用程序——权限——操作员——增加。 2.建立账套:打开系统管理应用程序——账套——建立。 3.设置操作权限:打开系统管理应用程序——权限——权限。 4.增加会计科目:打开财务应用程序——基础设置——财务——会计科目。 5.填制并保存付款凭证:打开财务应用程序——总账——凭证——填制凭证——增加——保存。 6.输入科目的期初余额:打开财务应用程序——总账——设置——期初余额7. 查询科目的.收款凭证并显示:打开财务应用程序——总账——凭证——查询凭证——选中收款凭证——辅助条件——在科目里查找资本公积。 8 .查询总账然后联查明细账:打开财务应用程序——总账——账簿查询——总账。 9. 设置供应商档案:打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案。 10.设置凭证类别: 打开财务应用程序——基础设置——财务——凭证类别。 11.设置部门档案:打开财务应用程序——基础设置——机构设置——部门档案。 12.审核凭证:打开财务应用程序——总账——凭证——审核凭证。 13.设置外币及汇率:打开财务应用程序——基础设置——财务——外币种类(输汇率时选择浮动汇率)。 14.结账:打开财务应用程序——总账——期末——结账。 15. 修改凭证:打开财务应用程序——凭证——填制凭证——(查找到要修改的凭证)辅助项——修改完后保存。 16.记账:打开财务应用程序——总账——凭证——记账。 17.追加表页输入关键字生成报表:打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——追加——表页——数据——关键字——录入——保存。 18. 设置报表单元格行高字体对齐:打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——行高——格式——单元属性——保存。 19.设置表尺寸并进行区域划线:打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——表尺寸——格式——区域划线——保存。 20.设置单元格关键字和关键字偏移:打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——数据——关键字(年月日分三次设置)——设置——数据——偏移——保存。 21.新建报表保存到考生文件夹下:打开财务应用程序——财务报表——新建——保存(重命名)。 (账务取值函数主要有:期末额函数QM(“科目编码”,会计期间)期初额函数QC()发生额函数FS()累计发生额函数LFS()对方科目发生额函数DFS()) (科目编码:库存现金1001 银行存款1002 其他货币资金1012 应收账款1122 其他应收款1221) 22.判断并设置单元格计算公式:打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——数据——编辑公式——单元公式——保存。 (货币资金期末数= QM(“1001”,月)+ QM(“1002”,月)+ QM(“1012”,………月) 23.调用报表模板:打开财务应用程序——财务报表——文件——新建——格式——报表模板——保存(重命名) 24.查询纳税所得申报表:打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——选择正式人员——工资——统计分析——账表——纳税所得申报表25.设置工资类别:打开财务应用程序——工资——工资类别——新建工资类别(如果工资类别里没有新建工资类别这一项就需要先关闭工资类别) 26.建立人员档案:打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——设置——人员档案 27.设置工资项目:打开财务应用程序——工资——设置——工资项目设置 28.设置工资项目计算公式:打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——设置——工资项目设置 29.录入工资变动数据:打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资变动 30 .查询工资发放条:打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——统计分析——账表——我的表——工资表 31.工资费用分配并生成记账凭证:打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资分摊——制单——保存 32.定义工资转账关系:打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资分摊——工资分摊设置——增加 33. 录入工资原始数据:打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资变动 34.查询固定资产使用状况分析表:打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——分析表——固定资产使用状况分析表 35.固定资产增加:打开财务应用程序——固定资产——卡片——资产增加——保存 36.录入固定资产原始卡片:打开财务应用程序——固定资产——卡片——录入原始卡片——保存 37. 设置固定资产类别:打开财务应用程序——固定资产——设置——资产类别——增加——保存 38. 查询所有部门的计提折旧汇总表:打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——折旧表——部门折旧计提汇总表 39.查询固定资产统计表:打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——统计表——固定资产统计表 40. 查询某类固定资产明细表:打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——账簿——单个固定资产明细表——在类别下拉菜单中找到某类 41.计提本月固定资产折旧生成凭证:打开财务应用程序——固定资产——处理——计提本月折旧————点凭证——借方固定资产清理1606,贷方累计折旧1602——保存 42.资产变动:打开财务应用程序——固定资产——卡片——变动单——原值增加——保存 43. 查询某类固定资产总账:打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——账簿——固定资产总账——选择类别 44.查询供应商往来余额表:打开财务应用程序——采购——供应商往来账表——供应商往来余额表 45.设置客户档案:打开财务应用程序——基础设置——往来单位——客户档案 46. 输入期初采购专用发票:打开财务应用程序——采购——采购发票——增加(选择专用发票)——保存 47.查询全部客户的客户往来余额表:打开财务应用程序——销售——客户往来账表——客户往来余额表 48.查询全部供应商的供应商对账单:打开财务应用程序——采购——供应商往来账表——供应商往来对账单 49. 将收款单余销售发票进行核销:打开财务应用程序——销售——客户往来——收款结算——点核销——在本次结算中输入核销的金额——保存 50. 设置供应商档案:打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案 51.输入采购专用发票:打开财务应用程序——采购——采购发票——增加(选择专用发票)——保存 52. 输入销售专用发票:打开财务应用程序——销售——销售发票——增加(选择专用发票)——保存 53.对销售发票进行账龄分析:打开财务应用程序——销售——客户往来账表——账龄分析 54. 输入付款单:开财务应用程序——采购——供应商往来——付款结算 55. 查询全部客户对账单:打开财务应用程序——销售——客户往来账表——客户对账单 ;

会计电算化实务操作软件

会计电算化用的软件如下:

一 、计算机基础知识,包括计算机的系统构成、多媒体、数据库、网络。

二、 Windows操作,Internet中电子邮件的使用,如何下载文件。

三、Word中字符格式化,段落格式化,页面格式化,表格制作。

四、Excel的表格格式设置,常用函数的使用。

五、Excel中单元格的相对和绝对引用。

六、 Excel中财务函数DB、DDB、SLN、SYD、FV、PMT。

七、Excel中财务函数PV、NPV、IRR。

八、Excel中的排序、筛选、分类汇总。

九、上海市通用会计核算教学软件的安装、启动、登录。

十、账套的新建及账套的初始化设置。

十一、凭证的录入、查询、修改、删除、引出等。

十二、各种账薄的查询及引出,报表的查询及引出。

十三、财务软件中自定义报表的完成。

十四、期末处理中的结转损益、自动转账。

会计电算化的作用:

(一)会计电算化是反映资金运动的方法

会计电算化是对资金运动按经济内容进行的分类,一个会计科目反映一类经济业务,各个会计科目从不同方面反映资金运动的总体。每一个会计科 目,就是反映资金运动的一个环 节,会计科目体系,就是反映资金运动的链 条。

通过某个会计科目所提供的资料,去认识资金运动的某个方面,“固定资产”科目,提供在一定时期内固定资产增加、减少和现有多少数额的 资料,就可以反映固定资产的情况;通过全部会计科目所提供的资料,就能全

(二)会计电算化是组织会计核算的依据

会计电算化作为基本的会计制度,它规定了会计科目包括的核算范围、具体内容、核算方法、编制会计分录方法、明细核算和登记账簿的要求等。根据 会计科目的规定组织会计核算:在账簿中设置账户;进行日常会计事项的处理,

确定会计分录,编制记账凭证;登记账簿等。例如:购入物品一批价值 元,其中属于材料的元,应按“材料”会计科目的规定进行账务处理; 属于管理费用的元,应按“管理费用”会计科目的规定进行账务处理。

(三)会计电算化是进行会计管理的手段

会计电算化的有关规定,是对日常经济活动进行控制的标准,如控制货币资金的收入和支出、物资的增减变化等,这种控制是制度性的事前控制。会计科目的规定具体、全面又正确,就能充分发挥这种事前控制的作用。

会计科目提供的资料,是进行监督、分析和考核的依据;据以及时地调度资金,组织资金的供应,保证资金的需要;也为编制财务计划提供依据。

参考资料来源:百度百科-会计电算化

会计电算化实务题

一、 单项选择题

1、首次注册进入“系统管理”时,操作员只能是( C )。

A、单位领导 B、系统管理员和账套

C、系统管理员 D、账套主管

2、对会计科目的操作而言,只能在修改状态下进行的操作是( C )。

A、设置数量核算 B、设置外币核算

C、设置辅助核算 D、设置科目是否封存

3、操作员初始密码只能由( D )指定。

A、账套主管 B、操作员本人

C、企业老总 D、系统管理员

4用友ERP-U8中,企业最多可建立( C )账套。

A、1个 B、100个 C、1000个 D、999个

5、可在企业门户的会计科目设置中完成的操作中( A )。

A、增加会计科目

B、指定出纳专管科目及现金流量科目

C、指定项目大类核算科目

D、指定会计科目的受控系统

二、多项选择题

1、会计科目设置中,“指定科目”功能包括( ABC )。

A、指定现金总账科目 B、指定银行总账科目

C、指定现金流量科目 D、指定项目大类核算科目

2、建立账套时已进行过设置,且建立账套后可以在企业门户中修改的内容包括( BCD )。

A、系统启用 B、编码方案

C、客户是否分类 D、数据精度

3、新建账套时,企业可以选择( ABCD )为新建账套的账套主管。

A、demo B、UFSOFT C、SYSTEM D、admin

4、以下属于系统管理员可以以操作但系统管理员不可以操作的是( 不知道 )。

A、新建账套 B、修改账套

C、引入账套 D、输出账套 E、增加角色与用户

5、以下属于账套主管可以操作但系统管理员不可以操作的是( ABCD )。

A、新建年度 B、清空年度账数据

C、引入或输出年度账 D、结转上年数据

6、创建账套过程中的“基础信息”设置中包括的内容有( ABCD )。

A、存货是否分类 B、供应商是否分类

C、有无外币核算 D、客户是否分类

7、建立账套完成后,( BCD )不能修改。

A、账套主管 B、账套号 C、启用会计期 D、账套名称

三、判断题

1、系统管理员(admin)和账套主管都可以注册进入“系统管理”,且两者操作权限一致。( 错 )

2、系统管理员(admin)和账套主管都可以进行用户功能级权限的分配。( 对 )

3、建账过程中对基础信息所做的设置,如编码规则、供应商是否分类、小数位数等,建账完成后不允许修改。( 错 )

4、建立部门档案和建立职员档案可以不分先后顺序。( 错 )

5、建账时如果选择客户分类核算,则建立客户档案之前首先设置客户分类信息。( 对 )

6、新增用户时,用户必须要归属于某种角色,否则软件会提示错误信息。( 对 )

7、对于自动传递权限来说,必须是先增加角色并赋予权限,然后再增加角色下的用户。( 对 )

8、功能权权限设置包括为用户设置功能级权限及为角色设置功能级权限,且分配方法是一样的。( 错 )

这些提真麻烦啊,花了我好长时间,根据我所学的,一边查一边做的,可能会有不正确的地方,仅供您参考~

会计电算化实务操作

电算化实务操作记账凭证录入怎么操作? 会计软体记帐凭证录入与手工制单原理是一样的,只是操作上的差异:1、凭证录入时间一般以月末的最后一天为记帐日期,这样方便月度统计,否则系统会对每天的凭证进行统计,明细帐看起来会比较乱。2、凭证号是系统自动生成的,不需要填。3、摘要是必须要填的,否则没法录入科目。如果摘要没有变化,至下行回车时摘要预设上行的。4、借贷方科目录入:右击选择科目,金额核对仔细后直接录入,大写系统自动生成。5、制单人即是登入人,凭证修改一定要制单人修改。6、凭证制完后一定要储存,否则系统不予自动储存的。 电算化实务操作 你的凭证类别中,转字,设定为借贷必有了,应该是借贷必无你如果是上海的,可以参考下上海电算化盖老师网站,免费上海电算化教学视讯,自学足够用! 会计电算化实务操作凭证填制 找视讯教程看,找模拟题库练习, 免费传送考试大纲、电算化实务操作练习软体, 视讯教程、模拟考试软体、远端技术支援等更多资讯, 点选我的百度使用者名称,查询使用者资料或浏览我的百度空间即可见。 电算化实务操作题 先将该库存商品-光碟设为数量金额式,再填入记账凭证:借:银行存款/应收账款3510贷:库存商品-光碟3000(数量100张)应交税费—应交增值税(销项税额)510最后储存 会计电算化实务操作转账凭证负数怎么填 直接在数字前面书写负号就可以了 江苏会计电算化实务操作部分的:录入会计凭证 不影响 电算化实务操作题问题 不会的,只保证你最后一次操作结果,你没操作问题不大,现在电算化简单的没话说 电算化实务:日常账务里的记账凭证录入凭证型别如何选择? 收到现金或银存用收款凭证;支出现金或银存用付款凭证;若业务不涉及现金的,一般都用转账凭证。不过提现的业务一般只用付款凭证即可。 会计电算化实务操作 会计电算化大多用用友T3-教育版 会计从业考试大纲、各地报名通知、三科视讯教程、电算化实务软体、远端技术支援更多相关资讯, 点选我的百度使用者名称,浏览我的百度空间即可见,考试必过。

会计电算化考试实务操作题

一、前期准备工作

1、将计算机系统时间改为2007-01-01。双击任务栏最右端的时钟可改。

2、查看本台计算机完整的计算机名称。右键单击桌面上“我的电脑”图标,在弹出快捷菜单上点“属性”→“网络标识”可查看,要记住此名称,注意不要输入“.”,后面凡是带有“服务器”的输入框均要输入此名称,一起有四个地方。特别提醒:每台计算机的名称都不一样,不能输成与别人的相同,否则都做不成,四个地方都要输,漏改了一个地方都会造成冲突。

3、设置“SQL Server 服务管理器”。双击任务栏上右端的图标,在“服务器”框中输入计算机名称“回车”即可关闭该窗口。

4、设置U8服务参数。双击任务栏上右端的图标 ,点“设置U8服务参数”(其他项目默认) →“确定”,在“数据库服务器名”框中输入计算机名称,“超级用户(SA)口令”默认不动,否则出错,连点两个“是”,即可关闭该窗口。

二、具体操作流程

下面以业务题一为例来阐述操作流程。

(一)初始化账套

注意:第一大题初始化账套的第1—4小题,均由“系统管理员(admin)”在“系统管理”窗口中完成,第5小题后都是在“企业门户”下的“总账”模块中由相应的操作员来完成。

1、由用户admin(无口令)进入用友ERP系统管理注册系统默认的考试服务器。

方法:双击桌面上“系统管理”快捷方式,或者从“开始”→“程序”→“用友ERP-U8” →“系统服务”→“系统管理”进入,点“系统”→“注册”,在“服务器”上输入计算机名,在“操作员”上输入“admin”,“密码”没有(整个考试所有操作员均不设密码),点“确定”后表示注册成功了“系统管理”。

2、在用户中增加:王主管(编号001)、张出纳(编号002)、李会计(编号003).并指定“王主管”为账套主管。

方法:点“权限”→“用户”→“增加”,在“编号”中输入“001”、在“姓名”中输入“王主管”,在角色窗口中“账套主管”前面的方框上点击打上“√”,其它不输,再点“增加”即可。同理依次增加“张出纳”、“李会计”,注意他们不用赋“角色”。

3、建立账套,相关账套信息见业务题。

方法:点“账套”→“建立”,在“账套号”中输入“049”、“账套名称”中输入“江西东方设备制造厂”、“账套路径”不变、“启用会计期”调为“2007年1月”,会计期间不用调整,点“下一步”;

“单位信息”中只需输入“单位名称”为“江西东方设备制造厂”,点“下一步”;

“核算类型”中点“行业性质”框中下拉按钮,选择“2007年新会计制度科目”,同样在“账套主管”中选择“001王主管”,“按行业性质预置科目”前的方框中必须有“√”(系统已默认、不用点),点“下一步”;

“基础信息”中的四项均不用管,直接点“完成”;询问是否可以创建账套了,点“是”,开始创建账套,稍等几分钟;

“分类编码方案”中的“科目编码级次”的第4、5级均输入“2”,其它默认不变,点“保存”→“退出”,“数据精度定义”中直接“确认”;

提示是否“现在进行系统启用的设置”,点“是”,在“系统启用”中点“总账”前的方框,将“日历”调为“2007年1月1日” →“确定”→“是”→“退出”。至此,建账工作完毕。

4、财务人员的权限设置。

方法:①“王主管”已经设置为“账套主管”,其权限不用再设。②李会计的权限设置:在“系统管理”窗口中,点“权限”菜单下的“权限”,在“操作员权限”中先选择“049东方设备制造厂”账套后,在左侧的窗口中将向下的“滚动条”拖至最底端,可看到“李会计”等,选中“李会计”后,点“工具”栏上“修改”,在弹出的窗口中找到“总账”后点其前面的“+”号,在展开的项目中点“凭证”前的“+”,点“凭证处理”前的方框打上“√”表示拥有此权限及其包含的权限。同样,在“期末”下的“转账设置”和“转账生成”前面的方框打上“√”,在“UFO报表”前打上“√”,李会计共有四项权限(即4个“√”),赋权后点“确定”,便在右侧窗口中显示出李会计所具有的权限,表示赋权成功。③同样赋给“张出纳”权限。其只有两项:一是“总账”下的“凭证”下的“出纳签字”;二是“总账”下的“出纳”下的“银行对账”,共2个“√”。赋完后点“退出”,并将“系统管理”窗口最小化,此后的工作都是在“企业门户”中完成。

特别提醒:上述权限的设置每套业务题均相同,所不同的只是操作员的名字而已,并且三个操作员的分工也一样。即“会计”四个“√”四项工作:第一是填制凭证;第二是月末结转损益的设置;第三是生成损益类科目的收入、支出凭证;第四是编制报表。“出纳”两个“√”两项工作:第一是对“出纳凭证的签字”;第二是“银行对账”。其它工作大部分由“主管”去完成,除了刚开始的“系统管理”中的工作由“系统管理员”(即admin)完成外。比如刚开始是由“001主管”进入“企业门户”去完成增加“会计科目”、设置“凭证类别”“选项”“结算方式” 和录入“期初余额”,后来的“凭证审核”、“记账”“结账”“查账”等也均由“主管”去完成。大家可以将此牢记,以提高速度。

5、在科目设置中增加相关的明细账(根据余额表的内容增加)并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。

⑴在科目设置中增加相关的明细账(根据余额表的内容增加)。

第一步 进入“企业门户”控制台。双击桌面上“企业门户”快捷方式,或者从“开始”→“程序”→“用友ERP-U8” →“企业门户”进入,“服务器”中又要输入本台计算机的名称,“操作员”中输入“001”,无密码,选择“049江西东方设备制造厂”账套,年度为“2007”,操作日期为“2007-01-01”,点“确定”即进入“U8门户”控制台窗口。

第二步 进入“总账”。 大部分工作都在“总账”控制台下完成。双击“财务会计”下的“总账”,稍等便可进入总账界面。注意:如果双击“总账”时提示 “总账未启用。。。”的话,则需先点“基础信息”,然后双击“基本信息”,再双击“系统启用”,点“总账”前的方框便可启用“总账”。

第三步 增加科目。点“系统菜单”→“设置”→“会计科目”,便会弹出增加会计科目的窗口,点工具栏上的“增加”,即出现“会计科目_新增”窗口,将第二大题“期初余额”表上所有前面有科目编码的明细科目输入,只须输入“科目编码”和“科目中文名称”两项即可,点“确定”,表示一个科目增加完成。依次输完。

特别注意:考试时为了节省时间,可一个科目接一个科目地输入,直接继续点“增加”,而不用退出去找其一级科目后增加。因为考试软件是2007年新会计制度科目,其一级科目编码与题目上的是一致的。比如要在“应收账款”下增加明细科目“A公司”,题目上“A公司”的编码是“112201”,其中“1122”是一级科目“应收账款”的编码,“01”是“A公司”的编码,但使用时必须连一级科目一起输才能表明“A公司”是“应收账款”的明细科目。但我们平时练习的软件还是旧的会计科目表,“应收账款”的编码是“1131”,故将“A公司”的编码改为“113101”,考试时不需要调整可直接输入“112201”,其他明细科目的编码可以此类推。

同理,后面填制凭证时我们练习时用的旧的会计科目填制凭证,但考试时我们必须使用新科目填制凭证。考试涉及的主要有这么几个科目“现金”改为了“库存现金”、“短期投资”改为了“交易性金融资产”、“物资采购”改为了“材料采购”、“应付工资”改为了“应付职工薪酬”、“应交税金”改为了“应交税费”、“主营业务税金及附加”改为了“营业税金及附加”、“其他业务支出”改为了“其他业务成本”、“营业费用”改为了“销售费用”、“所得税”改为了“所得税费用”,其它基本不变或者考试时未涉及到。

⑵并在“编辑”中指定现金总账科目和银行总账科目。其作用是为了进行出纳签字、银行对账和票据管理。

方法:还是在“会计科目”窗口上,点“编辑”菜单下的“指定科目”,先点“现金总账科目”,点“库存现金”,点“ ”后,在“已选科目”里出现“库存现金”便可;然后再点“银行总账科目”,点“银行存款”,点“ ”后,在“已选科目”里出现“银行存款”便可。注意:“现金流量科目”不需设置,设了反而出错;也不要将“库存现金”和“银行存款”都指定在一个总账科目里。选错了可反向操作后重选。

⑶在“选项”中选定出纳凭证必经由出纳签字。

方法:点“设置”下的“选项”,出现“选项”窗口,点“凭证”标签,在“出纳凭证必须经由出纳签字”前的方框上打上“√”,其它项目默认,点“编辑”→“确定”;

6、在凭证类型中设置:收款凭证、付款凭证、转账凭证。方法:点“设置”下的“凭证类别”,选第二项“收款凭证、付款凭证、转账凭证”→“确定”,点工具栏上的“修改”,在“收款凭证”的“限制类型”下双击选“借方必有”、在“限制科目”下双击选择“资产”下的“库存现金”双击、再选择“银行存款”双击。如“银行存款”下有末级明细,则必须选末级明细,且均要选。在“付款凭证”的“限制类型”下双击选“贷方必有”、在“转账凭证”的“限制类型”下双击选“凭证必无”,“限制科目”三者均相同。注意:如果凭证分类选错了,可将所有错误分类删空后再重选。特别提醒:考试时可不去做“限制类型” “限制科目”。

7、增加结算方式:2 支票 201现金支票 202转账支票

方法:点“设置”下的“结算方式”,点工具栏“增加”后,在“结算方式编码”中输入“2”、在“结算方式名称”中输入“支票”,并在“是否票据管理”方框中打上“√”,然后点工具栏上的“保存”。同样方法输入另两种方式,并“退出”。

(二)期初余额

将期初余额表中的余额输入到相应科目的期初余额框中。方法:点“设置”下的“期初余额”便可打开输入窗口。用数字小键盘输入,输完一个科目的余额后回车即可。当全部输完后,必须点“工具栏”上的“试算”,进行试算平衡。只有平衡了才可进行下一步操作,否则后面不能记账。注意:如果输错了,可直接修改,或输入数字“0”、回车即可删除;深色框的余额是由下级科目自动汇总的,如果有错要修改,也只能修改其下级科目的余额。

(三)业务题

将3个月的凭证一次性输完、一次性出纳签字、一次性审核凭证后,再来分月完成各月的记账、转账生成和结账等工作。

第一步 改时间和换操作员。将计算机系统的时间改为2007-03-31,这样改了之后以后重注册时就不用去改时间了。重注册更换操作员为会计(003)。

第二步 填制凭证。点“总账”→“系统菜单”→“凭证”→“填制凭证”,点“增加”出现新增窗口,可开始输入1月份第1笔业务的凭证。①选择凭证类型。②调整凭证日期,一定不能错,错了扣分较大,特别注意月份,不要全部输成3月份的凭证。③附件张数不用输,“摘要”可以简输,比如1月份的第1笔业务输成“1.1”、第2笔业务输成“1.2”,以此类推。④输入会计科目。具体有四种方法可供选择:第一记得科目编码的直接输入编码后回车,最快;第二直接输入汉字,要顶格输,汉字之间也不能有空格,如果有明细科目则直接输入最末一级明细科目后回车,打字速度快者可选;第三从科目列表中查询,要熟悉科目所在类别,找到后直接双击则自动填上;第四输助记码,但我们没有设置,不能用。⑤如果是银行存款科目,当回车后会自动弹出票据信息窗口,输入有关信息则可确定。如果没有弹出此窗口说明你没有在会计科目“编辑”下指定“银行总账科目”为“银行存款”,或者结算方式下没有在“是否票据管理”框中打上“√”,可换成主管去调整过来即可。另外提醒:只有当光标置于“银行存款”科目上时才会出现“票号日期”信息,此时双击“票号日期”会再次弹出窗口,并可修改其内容。⑥输入金额,可采用数字键盘输入,红色线为小数点位置,错了可直接修改。⑦当输完后仍要接着输下一张凭证时,可直接点工具栏上的增加或按键盘上F5键,会自动保存当前凭证,并增加下一张空白凭证;如果是最后一张凭证则点“保存”。同理,将3个月凭证一次性输完。

输凭证时常见错误:(1)出现“不满足借或贷方必有条件”错误,是凭证类型选择错误或是设置凭证类别时出错了,可立即调整;(2)出现“日期不能滞后系统日期”错误,是计算机的系统日期小于制单的日期,调整计算机系统的日期为当月的最后一天即可;(3)出现“日期不能超前建账日期”错误,是因为启用“总账”模块时的日期不是“2007-01-01”,此时没办法调整了,只能将填制凭证的日期改为启用日期的当天或以后均可,考试时特别注意不能犯此错误。

第三步 出纳签字。当3个月份的凭证均输完后,重注册换成“出纳(002)”去进行出纳签字,进入日期为2007-03-31(以后均是此日期,不用调整),可采用成批出纳签字,将3个月的凭证一次性签字完。如果要取消出纳签字,也是在此处操作。提醒:只有出纳凭证(即收款凭证和付款凭证)才需要出纳签字。

第四步 凭证审核。出纳签字后“重注册”换“主管(001)”去进行“凭证审核”,也可进行“成批审核凭证”,将3个月的凭证一次性审核完。注意:“制单人”和“审核人”必须是两个不同的操作员,如果发现错了,赶紧换成“出纳”去取消出纳签字后,再换成“会计”去删除该凭证后再填制正确的凭证。注意:考试时不需要进行“主管签字”。

删除凭证的方法:先点“制单”菜单下的“作废/恢复”,在凭证上标上“作废”字样后,再点“制单”菜单下的“整理凭证”,按提示操作便可完成,同时整理断号。

第五步 对1月份记账。凭证审核完后即可由主管对1月份的已审核的凭证记账,凭证未审核是不允许记账的。

第六步 转账生成1月份的收入、支出凭证。只有对1月份的凭证记账完后才可以由会计去做月末损益类科目的转账生成,否则没有数据生成,或即使生成也是不正确的数据。

方法:第一是转账定义。重注册换成会计,点“期末”→“转账定义”→“期间损益”,“凭证类别”选择“转账凭证”,“本年利润科目”则点“放大镜”选择“权益”下的“本年利润”科目即可,然后“确定”。此步骤称为转账定义,只需在1月份时定义一次,以后2、3月份均不需去做。第二是转账生成。定义之后,点“转账生成”,选择“期间损益结转”,在“结转月份”上选择待结转月份,在“类型”上选择“收入”,点“全选”→“确定”。如果当月有损益类的收入类科目则立即生成1张结转收入的凭证,特别注意将凭证的日期改为2007-01-31后,再点“保存”,即可正式生成。然后点“取消”,不能点“确定”,否则重复生成凭证。如果当月没有损益类的收入类科目则提示“所有科目余额为零,没有生成转账凭证”。同理,可做“支出”凭证。提醒:如果你能判断准确当月没有使用损益类科目,则可不去做转账生成。

第七步 对刚生成的1月份的转账凭证进行审核,然后记账。重注册换成主管去审核 (提醒:因为都是转账凭证而非出纳凭证,故不需出纳签字)。

第八步 对1月份进行结账。此时仍是主管,不用重注册,点“期末”→“结账”。只有1月份结账后才可开始对2月份早已审核的凭证进行记账。

然后重复第六步至第八步的操作,可分别完成对2、3月份的操作,特别注意的是转账生成的凭证日期要改,2月份的改为2007-02-28、3月份的改为2007-03-31。注意3月份的最后不用结账。

有时可能用的两个操作:(1)反记账。只有主管才有此权限,将光标置于“期末”下的“对账”上,按“Ctrl+H”组合键即弹出“恢复记账前状态功能已被激活”,再在“凭证”下就可找到“恢复记账前状态”,点击,按提示操作便可完成;(2)反结账。也只有主管才有此权限,将光标置于已“结账”的月份上,按“Ctrl+Shift+F6”组合键,要求输入主管的口令,确定后“结账”的月份上“√”自动消失,表示已取消该月的结账。注意:平时可去练习一两次,不提倡使用此功能,更不能依赖此功能来纠错,考试时尽量不要出这样的大错误,因为这样调整需要很多时间。

(四)查账

查账由主管去完成,进入日期为2007-03-31,要同时打开“总账”和“UFO报表”两个模块。

第一步 新建报表文件。打开“UFO报表”模块,点“新建”,出现一新的电子报表,在相应的单元格上输入内容。比如在A1中输入“月份”、B1中输入“科目名称”等等,将表结构定义好后点左下角红色的“格式”,提示“是否确定全表重算”,点“否”后表格式转为数据状态,可等待输入余额。注意:余额是在数据状态下输入的,这样才会自动出来金额的小数。

第二步 查科目的余额。打开“总账”模块,点“账表”→“科目账”→“余额表”。在弹出的对话框中只需选择要查询的月份,其它可默认不变。此例要查的是1月份部分账的期末余额,故在“月份”中选择“2007.01”-“2007.01”, “确定”后出现2007.01-2007.01的“发生额及余额表”,可查询到1月份相关账户的余额。比如银行存款的期末余额为“899000.00”。将此余额输入到前面新建的报表文件中的“C2”单元格中即可。依次查询并输入相应的余额。注意:有的科目在余额表中查询不到,是因为该科目当月没有使用过无余额,但在余额表中也必须输入“0”,否则表明你没查。无论是借方余额还是贷方余额均输成正数。

第三步 保存为“余额.rep”文件,并存放在指定的目录下。可点“文件”菜单下的“另存为”或直接点工具栏上的磁盘保存。

(五)银行对账

银行对账由出纳去完成。

第一步 重注册换成“出纳(002)”,进入日期为2007-03-31,点“总账”下的“出纳”→“银行对账”,将此下的6个功能除了“查询对账勾对情况”可以不做外,其余要依次逐项完成。

第二步 点“银行对账期初录入”,选择“银行存款”或者其明细科目后“确定”。首先将“启用日期”改为当月1日,并点工具栏上的“方向”→“是”,将对账单余额方向调为贷方。无论对哪个月份的账,在“单位日记账”和“银行对账单”的“调整前余额”框中均输入题目中银行对账单表格中期初余额数,此套题为“264000”,输完“退出”。特别提醒:考试为省时此步亦可跳过不做,基本不扣分。

第三步 点“银行对账单”,在月份框中均输入要对账的月份,点“确定”→“增加”将银行对账单的记录全部录入,录入完后最后的余额应与表中的余额相等。最后一行空白行,按键盘左上角的“ESC”键可消除。注意要“保存”。

第四步 点“银行对账”,在月份框中也要输入要对账的月份,点“确定”,点工具栏最左端的“对账”。在弹出的对话框的“截止日期”框中选择要对账的月份的最后一天,看需要可将“结算方式相同”和“结算票号相同”前面的“√”取消,点“确定”。在符合条件的记录的“两清”上打上红圈表示发已经对上账记录,其余的为“未达账项”,退出。

第五步 点“余额调节表查询”,打开后可立即退出。

第六步 点“核销银行账”→“确定”→“是”,提示“银行账核销完毕”,点“确定”后可“退出”。银行对账完毕。

(六)报表

由会计去做,必须做三个月的报表,共有6张表,即使是空白的报表也要保存。

第一步 重注册换成“会计”,进入日期为2007-03-31,打开“UFO”报表模块,点工具栏上的“新建”,生成一空白表;

第二步 打开“UFO”报表模块。点菜单上的“格式”→“报表模板”,在“行业”中选择“2007年新会计制度科目”,在“财务报表”中选择“资产负债表”,点“确定”后,再点“确定”,出现资产负债表的格式。

第三步 将光标置于A3单元格上,双击,选中“编制单位:”后将其删除,然后点工具栏上的“数据”→“关键字”→“设置”,点“确定”,在A3单元格上出现红色的“单位名称XX….”,表示单位名称关键字已设。注意:考试为省时间此步可不用做,直接做第四步。

第四步 点左下角红色的“格式”,如提示“是否确定全表重算”,点“否”,报表转为数据状态,然后点工具栏上的“数据”→“关键字”→“录入”,在弹出的对话框中输入要生成报表的2007年1月31日,点“确定”,提示“是否重算第一页”,点“是”,即开始计算,报表计算要1、2分钟。生成数据后,报表一般会自动平衡,不必去查看,可直接点“文件”菜单下的“另存为”,注意调整保存位置和文件名,最后点“另存为”即表示“资产负债表1月”已做完。

第五步 不用退出,可立即点工具栏上的“数据”→“关键字”→“录入”,在弹出的对话框中输入2007年2月28日,并按照第四步的相关操作可生成2月份的资产负债表。同理,可做3月份的资产负债表和利润表。

考试注意问题:

第一,试卷从服务器中随机抽题,每个人不同,包括理论题和业务题。理论有判断题20*1、单选题20*1、多选题20*3,共100分;业务题100分。合格分数线为理论至少50分、业务至少60分,但理论和业务相加总分必须达到120分才算通过。考试总时间120分钟。一般要求先做业务题,业务题必须在70-80分钟内完成,否则做理论题的时间就太短了。

第二,为了节省时间,上面的步骤有很多考试时可不用做。具体有:

(一)凭证类别设置时可不用去设置各种凭证的“限制类型”和“限制科目”,只要设置了“收、付、转”三种凭证就可以了;(二)最好将三个月的凭证一次性输完,然后换成出纳一次性将三个月的出纳凭证签字,再换成主管一次性将三月的凭证进行审核签字。再分月去做其他的步骤。(三)银行对账可只做“银行对账单”、“银行对账”和“核销银行账”三步,不用去管银行账是否平衡;(四)报表不用去设置单位名称关键字,只要有“年月日”的关键字就行,也不用去管是否平衡,直接保存。

业务题简洁流程:一定要记住!

1.系统管理窗口(admin2007-01-01):增加用户→建立账套→设置权限;

2.企业门户(001主管2007-01-01):增加科目→编辑库存现金、银行存款总账科目→出纳凭证选项→凭证类别→结算方式;

3.将计算机系统时间改为2007-03-31;

4.(003会计2007-03-31)填3个月凭证→(002出纳2007-03-31)出纳签字→(001主管2007-03-31)审核凭证→1月份记账→(003会计2007-03-31)转账设置→转账生成收入、支出损益凭证(注意保存时将生成的凭证日期改为2007-01-31)→(001主管2007-03-31)审核转账生成的凭证→记账→结账;

5.(001主管2007-03-31)对2月份记账→(003会计2007-03-31)转账生成(注意保存时将生成的凭证日期改为2007-02-28)→(001主管2007-03-31)审核转账生成的凭证→记账→结账;

6.(001主管2007-03-31)对3月份记账→(003会计2007-03-31)转账生成(注意保存时将生成的凭证日期改为2007-03-31)→(001主管2007-03-31)审核转账生成的凭证→记账(3月份不用结账);

7.(001主管2007-03-31)查账;

8.(002出纳2007-03-31)银行对账;

9.(003会计2007-03-31)做会计报表。

会计电算化做账流程

填制会计凭证(会计员)——出纳签字(出纳员)——凭证审核(会计主管)——记账(会计主管)——【《有损益项目时》期间损益结转(会计员)——期末转账生成收入、支出凭证(会计员)——凭证审核(会计主管)——记账(会计主管)】——期末结账(会计主管)——查账(会计主管)——银行对账(出纳员)——编制报表(会计员)

会计员的权限:凭证处理、转账设置、转账生成、UFO报表

出纳员的权限:出纳签字、银行对账

关于“会计电算化考试实务操作题 会计电算化实务操作视频”的具体内容,今天就为大家讲解到这里,希望对大家有所帮助。