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资本充足率是一个评估银行偿债能力和风险承受能力的重要指标。它是指银行的资本与其风险加权资产之间的比率。资本充足率计算公式为:

资本充足率计算公式

资本充足率 = (核心资本 / 风险加权资产) x 100%

核心资本是指银行的持有资本,包括股本、准备金和留存收益等。而风险加权资产是指银行持有的各种资产,根据其风险程度使用不同的权重进行计算。

资本充足率的计算公式很简单,但背后的意义和重要性却不容忽视。资本充足率是衡量银行偿债能力的重要指标之一。当银行资本充足率较高时,意味着银行具备更强的偿债能力,能够更好地承担风险。这有助于保护存款人的权益,维护金融市场的稳定。

资本充足率还反映了银行的风险承受能力。银行在经营过程中面临各种风险,包括信用风险、市场风险等。一个较高的资本充足率可以使银行更好地抵御这些风险的冲击,降低潜在的金融风险。

资本充足率还对银行的盈利能力和经营策略产生影响。一个充足的资本基础可以提供更多的发展机会,使银行能够承担更大的业务规模,获取更大的利润。

在国际金融市场中,各国对银行的资本充足率也有一定的要求。巴塞尔协议规定了银行的最低资本充足率要求,以保护金融体系的稳定性。

资本充足率是一个重要的银行监管指标,对于评估银行的偿债能力、风险承受能力以及盈利能力都具有重要作用。通过计算公式可以简单地得出银行的资本充足率,从而提供了一个衡量银行风险和偿债能力的指标。

资本充足率计算公式

资本充足率=(资本-资本扣除项)/(信用风险加权资产+(操作风险资本+市场风险资本)*12.5)

资本=核心资本+附属资本(二级资本)

核心资本包括实收资本或普通股股本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。

附属资本包括重估储备、未公开储备、普通呆账准备、混合债务工具和长期次级债务。

资本扣除项包括:

(一)商誉;

(二)商业银行对未并表金融机构的资本投资;

(三)商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。

风险加权资产为对应资产负债表上的资产乘以相应风险系数求和所得到的带有风险的资产额。商业银行计算各项贷款的风险加权资产时,应首先从贷款账面价值中扣除专项准备;其他各类资产的减值准备,也应从相应资产的账面价值中扣除。

银行的市场风险是指由于市场变量的波动而导致银行的表内或表外头寸在被清算成冲抵之前遭受价值损失的可能性, 包括市场风险和操作风险的资本,与市场供求状况、利率等因素有关。

(一)商业银行拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的被投资金融机构,包括:

1、商业银行直接拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构;

2、商业银行的全资子公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构;

3、商业银行与其全资子公司共同拥有其过半数以上权益性资本的被投资金融机构。

(二)商业银行不拥有其过半数以上的权益性资本,但与被投资金融机构之间有下列情况之一的,应将其纳入并表范围:

1、通过与其他投资者之间的协议,持有该机构半数以上的表决权;

2、根据章程或协议,有权控制该机构的财务和经营政策;

3、有权任免该机构董事会或类似权力机构的多数成员;

4、在该机构董事会或类似权力机构有半数以上投票权。

参考资料来源:百度百科—资本充足率

商业银行核心资本充足率计算公式

资本充足率("CAR")是衡量一个银行的资本对其加权风险比例的以百分比表示的量。

资本充足率计算公式 : 资本净额/表内、外风险加权资产期末总额≥8%

风险可以是加权资产风险(a),也可以是各自国家调控者规定的最小总资产要求。

如果使用加权资产风险,那么CAR = {T1 + T2}/a ≥ 8%.[1]

后面那个8%是国家调控者的标准要求。T1 T2分别是两种类型的可以计入总量的资产:第一类资产(实际贡献的所有者权益),即银行不用停止交易即可以化解风险的资产;和第二类资产(优先股加百分之50的附属债务),停业清理可以化解风险的资产,对储户提供相对较少额度的保护。

本地规定现金和政府债券没有风险,居民抵押贷款50%风险,其他所有类型资产100%风险。扩展资料

发展历程资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前,该银行能以自有资本承担损失的程度。规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀,保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。

各国金融管理当局一般都有对商业银行资本充足率的管制,目的是监测银行抵御风险的能力。

资本充足率有不同的口径,主要比率有资本对存款的比率、资本对负债的比率、资本对总资产的比率、资本对风险资产的比率等。

参考资料来源:百度百科——资本充足率

核心资本充足率计算公式

核心资本充足率=(核心资本/加权风险资产总额)×100%

资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本) 

核心资本充足率=(核心资本—核心资本扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本) 

核心资本充足率=(核心资本/加权风险资产总额)×100%

计算核心资本充足率和资本充足率时,不能简单地套用巴塞尔协议指出的公式,即不能简单地把虚有的帐面资本仍作为资本进行计算,必须考虑已形成的大量未核销的不良贷款损失因素和非信贷资产损失因素。

商业银行计算核心资本充足率时,应从核心资本中扣除以下项目:

1、商誉;

2、商业银行对未并表金融机构资本投资的50%;

3、商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50%。

核心资本充足率提高影响业绩的渠道之一,是ROE降低股东权益是核心资本最主要的组成部分,但由于公允价值变动的影响,核心资本一般很难高于股东权益。2007年以来,三大上市银行核心资本约占股东权益的90%多。本报告近似假设股东权益等于核心资本

参考资料来源:百度百科-核心资本充足率

担保公司资本充足率计算公式

一、资本充足率计算公式1、资本充足率=新资本净额/新加权风险资产×100其中新资本净额=(资本净额一呆帐准备金不足部分一长期未处置的抵债资产一风险不明确的投资资产)新加权风险资产=加权风险资产一长期未处置抵债资产×50%一风险不明确的投资资产×10%或者2、资本充足率=新资本净额/新加权风险资产×100其中:新资本净额=(资本净额一呆帐准备金不足部分一长期未处置的抵债资产×50%一呆滞贷款×40%)新加权风险资产=加权风险资产一长期未处置抵债资产×50%-呆滞贷款×40%

巴塞尔协议总资本充足率计算公式

《巴塞尔协议》中规定,签署国银行资本充足率要求达到8%,即银行的最低资本限额为银行风险加权总资产的8%;核心资本充足率达到4%,即核心资本不能低于风险加权总资产的4%。计算公式:资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本)×100%核心资本充足率=(核心资本—核心资本扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本+12.5倍的操作风险资本)×100%拓展资料:新巴塞尔资本协定简称新巴塞尔协议或巴塞尔协议II(英文简称Basel II),是由国际清算银行下的巴塞尔银行监理委员会(BCBS)所促成,内容针对1988年的旧巴塞尔资本协定(Basel I)做了大幅修改,以期标准化国际上的风险控管制度,提升国际金融服务的风险控管能力。巴塞尔银行监管委员会自从1988年实施它的1988年资本协议以来,十多年时间已经过去。十多年来,一方面,巴塞尔协议已成为名副其实的国际银行业竞争规则和国际惯例,在加强银行业监管、防范国际金融风险中发挥出了重要作用。另一方面,近些年来,金融创新(经常采取规避资本充足规则方法)层出不穷,新的风险管理技术迅速发展,使巴塞尔协议日益显得乏力和过时。尤其是1997年爆发的东南亚金融危机,波及全世界,而巴塞尔协议机制没有发挥出应有的作用,受到人们的责难。在这样的背景下,1999年6月,巴塞尔委员会(以下简称委员会)发布第一次建议,决定修订1988年协议,以增强协议规则的风险敏感性。那次建议发出后,陆续收到不少评论意见。在考虑这些评论意见和征求国际银行界及其监管者建议的基础上,委员会于2001年1月16日提出了一个更加全面、具体的新建议,并在2001年5月31日前向全世界征求意见。收到的评论意见将在BIS(国际清算银行)网站上发布。委员会计划在2001年底出版新巴塞尔协议的最终文本,2004年起正式实施。核心:巴塞尔核心原则是1997年9月巴塞尔银行监管委员会(以下简称委员会)颁布的有效银行监管核心原则的修订本。此后,核心原则评估方法2相继出台。为了达到良好监管实践的基本要求,许多国家都将核心原则作为评估本国监管体系的质量和明确未来工作要求的标杆。实践证明,各国核心原则达标情况的自我评估效果良好,有助于各国发现监管制度和实施方面存在的问题并为解决这些问题确定工作的重点。巴塞尔核心原则的修订本再次突出了开展自我评估的重要性。国际货币基金组织和世界银行一直在金融部门评估计划中利用核心原则评估各国银行监管体系和实践。1997年以来,银行监管制度发生了重大变化,各国通过实施核心原则积累了丰富的经验。由于监管制度和实施方面出现了不少新问题、人们的认识也不断加深,委员会相应颁布许多文件。基于上述情况,有必要对核心原则及评估方法进行修订。在修订核心原则和评估方法的工作中,委员会力求确保1997年核心原则总体架构的连续性及可比性。实践证明,1997年的架构运转良好。委员会不考虑对核心原则进行大范围的修改,而是将工作的重点放在对现行架构需要修订的一些方面,以便做到与时俱进。修订工作不会在任何方面对以往工作的有效性提出质疑,更不会对依据1997年的框架对有关国家的评估及改革方案提出质疑。

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