hello大家好,今天小编来为大家解答以下的问题,商业汇票承兑,很多人还不知道,现在让我们一起来看看吧!

商业汇票承兑是指商业银行按照客户的申请,同意承兑其开具的商业汇票,并在到期日按面值支付给持票人的一种业务。商业汇票作为一种常见的支付工具,广泛应用于商业贸易中。

商业汇票承兑

商业汇票承兑有助于提升交易信用。当卖方持有买方开具的商业汇票时,可以向商业银行申请承兑。一旦商业银行同意承兑,买方的信用得到认可,增强了交易的可信度。这种信用增强可以使卖方更加放心地进行交易,减少了交易风险。

商业汇票承兑为企业提供了更灵活的支付方式。在商业贸易中,很多交易需要提前支付一部分货款或押金,这给买方造成了一定的资金压力。通过使用商业汇票承兑,买方可以在约定的期限内支付货款,提供了更多的支付选择。这种支付方式既方便了买方,也为卖方提供了更多的交易机会。

商业汇票承兑也有助于应对资金周转问题。对于一些企业来说,资金周转是一个重要的问题。通过使用商业汇票承兑,企业可以在购买原材料、生产商品等环节中灵活运用资金。商业汇票的期限一般较长,给企业提供了较长时间的资金使用周期,减轻了企业的资金压力。

商业汇票承兑作为一种常见的支付工具,在商业贸易中发挥着重要的作用。它不仅可以提升交易信用,为企业提供更灵活的支付方式,而且还有助于解决资金周转问题。对于提升商业交易的效率、降低交易风险以及促进经济发展都具有重要意义。我们应当充分了解商业汇票承兑的优势,并积极运用于实际的商业活动中。

商业汇票承兑

商业承兑汇票的承兑过程如下:

商业汇票可以在出票时向付款人提示承兑。

(1)商业汇票的付款人接到出票人或持票人向其提示承兑的汇票时,应当向出票人或持票人签发收到汇票的回单,记明汇票提示承兑日期并签章。付款人应当在自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。

(2)付款人拒绝承兑的,必须出具拒绝承兑的证明。

(3)付款人承兑商业汇票,应当在汇票正面记载“承兑”字样和承兑日期并签章。

(4)付款人承兑商业汇票,不得附有条件;承兑附有条件的,视为拒绝承兑。扩展资料

商业承兑汇票的申请条件

1.商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织

2.贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系,能够提供相应的商品交易合同、增值税发票

3.要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全,即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》,符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求,汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样

4.在贴现行开立存款帐户。

5.贴现申请人经济效益及资信情况良好。

6.银行要求满足的其他条件。

商业承兑汇票的申请资料

1.经年检的营业执照或事业单位法人证书、组织机构代码证、贷款卡原件。

2.背书连续、要式完整且未到期的商业承兑汇票。

3.交易双方签订的真实、合法的商品或劳务交易合同原件,或其他能够证实商品或劳务交易关系真实性的书面证明。

4.与出票人(或直接前手)之间的增值税发票原件。

5.上年度及近期财务报表,以保证方式提供担保的还需提供保证人上年度及近期财务报表。

6.贴现行认为需提交的其他资料。

参考资料:百度百科:商业承兑汇票

商业汇票承兑期限

商业汇票的付款期限,最长不得超过6个月,根据中国当前经济法展程度、法律覆盖面以及票据业务普及程度,对票据期限做了进一步限制,规定银行承兑汇票最长期限不得超过六个月,目的是为了避免长期汇票带来的较大的支付结算风险。

一、商业承兑汇票期限:

商业汇票的付款期限,最长不得超过6个月,商业汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定,由销货企业或购货企业签发,但由购货企业承兑。

二、商业承兑汇票的重要属性:

1、贴现金额

实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算。

2、期限

商业承兑汇票贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止,最长期限不超过6个月。

3、利率

贴现利率采取在再贴现利率基础上加百分点的方式生成,加点幅度由中国人民银行确定。商业承兑汇票的贴现率一般要高于银行承兑汇票,但不超过同期限的贷款利率。

三、商业承兑汇票的申请条件:

1、商业承兑汇票贴现申请人须是经国家工商行政管理机关或主管部门核准登记的企事业法人或其他经济组织。

2、贴现申请人与出票人或直接前手之间有真实、合法的商品、劳务交易关系,能够提供相应的商品交易合同、增值税发票。

3、要求贴现的商业承兑汇票的交易合同必须是合法且要素齐全,即贴现的商业承兑汇票必须符合《票据法》 ,符合制度规定的商业承兑汇票的出票、背书、承兑的条款要求,汇票上没有“不得转让”和“质押”等字样。

4、在贴现行开立存款帐户。

5、贴现申请人经济效益及资信情况良好。

6、银行要求满足的其他条件。

四、商业承兑汇票和银行承兑汇票的主要区别:

商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同,决定了商业承兑汇票是商业信用,银行承兑汇票是银行信用。目前银行承兑汇票一般由银行签发并承兑,而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让,但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票,在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。

五、电子商业承兑汇票的风险:

1、法律地位缺失

电子票据在《票据法》中尚未确立合法的地位。在实际操作过程中,电子票据的签发和流动、资金划拨、结算,均是网上虚拟实现,电子交易的签章只通过电子签名的形式来实现,但是电子商业承兑汇票期限是多久 我国的《票据法》尚未承认经过数字签章认证的非纸质的电子票据的支付和结算方式。

2、电子票据的接受度不是特别高

很多企业的管理人员、财务人员,对于电子票据的认可度还是比较有限,适用的范围也不是很广,因此电子票据的流动性会受到一定影响。

3、出现纠纷取证难

由于电子票据的的格式、核押方式均由商业各银行自行确定的,而作为交易活动的客户方,无法掌握电子票据的真实性,一旦客户和银行之间发生因泄密、被盗、篡改等业务纠纷。对于使用电子票据的企业或个人来说,当与商业银行发生纠纷时,客户无法取证、取证难,这也加大了客户的风险。

4、财务上的风险

电子票据在财务上,可能需要转开成纸质票据,而其与直接背书的的纸质票据的转让相比,电子票据的质押转开会同步增加客户应收和应付票据,增加客户的负债率,不利于财务表表的优化。

5、IT风险

对于电子票据,其还面临电子载体的各种系统性风险。包括数据文件丢失、系统瘫痪、网络攻击风险等等,这也是电子载体安全问题的共性。

商业承兑汇票签发后,上面都有标明金额、到期日等重要信息,商业承兑汇票期限最长不得超过6个月。收票方可以持有汇票直到到期,如果资金周转比较紧张,也可以提前承兑或者将其转让。其中贴现率是在基础利率的前提下加一定的百分点。

法律依据:

《中华人民共和国票据法》

第十九条 【汇票的定义和种类】汇票是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

汇票分为银行汇票和商业汇票。

第二十二条 【汇票的绝对应记载事项及其效力】汇票必须记载下列事项:

(一)表明“汇票”的字样;

(二)无条件支付的委托;

(三)确定的金额;

(四)付款人名称;

(五)收款人名称;

(六)出票日期;

(七)出票人签章。

汇票上未记载前款规定事项之一的,汇票无效。

第二十三条 【汇票的相对应记载事项及其效力】汇票上记载付款日期、付款地、出票地等事项的,应当清楚、明确。

汇票上未记载付款日期的,为见票即付。

汇票上未记载付款地的,付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地。

汇票上未记载出票地的,出票人的营业场所、住所或者经常居住地为出票地。

贴现与再贴现暂行办法

贴现是一个商业术语,指收款人将未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票背书后转让给受让人,受让人按票面金额扣去自贴现日至汇票到期日的利息以将剩余金额支付给持票人。商业汇票到期,受让人凭票向该汇票的承兑人收取款项。

远期汇票经开具后,汇票持有人在汇票尚未到期前在贴现市场上转让,受让人扣除贴现息后将票款付给出让人的行为或银行购买未到期票据的业务。

再贴现:指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票,向商业银行提供融资支持的行为。

在一般情况下,为保证购货方到期确能偿还债务,这种债务凭据须经购货方的开户银行予以承兑,即由其开户银行承诺,若票据到期但该客户因故无力偿还该债务,则由该银行出资予以代偿。

贴现的期限从其贴现之日起至汇票到期日止,期限最长不超过6个月。实付贴现金额按票面金额扣除贴现日至汇票到期前一日的利息计算。承兑人在异地的,贴现期限应另加3天的划款日期。

生产或经营规模较大,产品或企业经营服务有较大的市场需求,存在季节性供需不平衡或其他业务而产生的不定期票据或资金结算的各类企业。

参考资料来源:百度百科-贴现

商业汇票承兑人是谁

商业承兑汇票的承兑人就是汇票的付款人。商业承兑汇票保贴是指对符合银行授信条件的企业,以书函的形式(或在票据上记载银行的承诺)承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现,即给予保贴额度的一种授信业务。申请保贴额度的企业既可以是票据承兑人,也可以是票据持票人

拓展资料

承兑汇票指办理过承兑手续的汇票。即在交易活动中,售货人为了向购货人索取货款而签发汇票,并经付款人在票面上注明承认到期付款的“承兑”字样及签章。付款人承兑以后成为汇票的承兑人。经购货人承兑的称“商业承兑汇票”,经银行承兑的称“银行承兑汇票”。

承兑汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票,同时按照存在形式,票据又可以分为:纸质承兑汇票、电子承兑汇票。

银行承兑汇票是由债权人开出的要求债务人付款的命令书。当这种汇票得到银行的付款承诺后,即成为银行承兑汇票,银行承兑汇票作为短期的融资工具,期限一般在30天到180天,90天的最为普遍。银行承兑汇票由在承兑银行开立存款账户的存款人出票,票据。

对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可给予的信用支持。中国的银行承兑汇票每张票面金额最高为1000万元(实务中遇到过票面金额为1亿元)。

商业承兑汇票是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据,由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑的票据。

商业承兑汇票可以由付款人签发并承兑,也可以由收款人签发交由付款人承兑。商业承兑汇票的出票人,为在银行开立存款账户的法人以及其他组织,与付款人具有真实的委托付款关系,具有支付汇票金额的可靠资金来源。商业承兑汇票不附带利息。

商业承兑汇票和银行承兑汇票的区别在于,承兑人不同,决定了商业承兑汇票是商业信用,银行承兑汇票是银行信用。

商业汇票承兑期限最长不得超过几个月

商业承兑汇票期限最长为6个月。

商业承兑汇票是一种短期信用工具,是承兑人向持票人承诺在一定期限内支付一定金额的票据。根据《中华人民共和国票据法》的规定,商业承兑汇票的期限一般不超过6个月,如果需要超过6个月,则需要由中国人民银行批准。商业承兑汇票的期限是指自票据出票日起计算的期限,而不是自承兑日起计算的期限。如果商业承兑汇票逾期未支付,持票人可以通过法律途径进行追索。

商业承兑汇票的承兑需要经过以下步骤:

1、确认汇票真实有效:银行会对商业承兑汇票进行审核,确认汇票是真实有效的,并核实汇票上的金额、期限等信息是否无误;

2、确认汇票持有人的身份:银行会核实汇票持有人的身份,确认其为商业承兑汇票的收款人;

3、确认出票人的信用状况:银行会评估出票人的信用状况,确认其有足够的信用保障商业承兑汇票的支付;

4、承兑并签字:如果银行确认商业承兑汇票真实有效,并确认汇票持有人和出票人的身份和信用状况,银行会代表出票人签字,并在汇票上注明承兑日期、金额、付款期限等信息;

5、发放商业承兑汇票:银行在承兑商业承兑汇票后,会将汇票发放给收款人,并承诺在汇票到期日向收款人支付款项。

商业承兑汇票的承兑需要经过认真审核和评估,银行承兑后,会对商业承兑汇票的支付提供一定的信用保障。

【法律依据】

《中华人民共和国票据法》第四十一条

付款人对向其提示承兑的汇票,应当自收到提示承兑的汇票之日起三日内承兑或者拒绝承兑。付款人收到持票人提示承兑的汇票时,应当向持票人签发收到汇票的回单。回单上应当记明汇票提示承兑日期并签章。

关于商业汇票承兑的问题分享到这里就结束啦,希望可以解决您的问题哈!